Perquisizione alla Deutsche Bank: gli inquirenti esaminano le precedenti operazioni Cum-Cum della Postbank

Secondo una fonte interna, la perquisizione riguarderebbe il sospetto di operazioni "Cum-Cum" della Postbank. Il contesto delle perquisizioni sarebbe il progetto "Riesling" della Postbank, che avrebbe riguardato apparentemente operazioni fiscali controverse, ha riportato la "Süddeutsche Zeitung". Nel concreto si tratterebbe di cosiddette operazioni Cum-Cum dell'allora Postbank, con sede a Bonn, risalenti agli anni dal 2008 al 2010.

Nelle transazioni "Cum-Cum", investitori esteri trasferivano le proprie azioni poco prima della data di stacco del dividendo a banche o fondi tedeschi, che, a differenza loro, non erano tenuti a pagare l'imposta sui redditi da capitale sul dividendo. Dopo la data di stacco, ricevevano i titoli indietro; come "ricompensa", gli operatori nazionali ottenevano una parte del dividendo. Gli investigatori partivano da un danno per l'erario superiore a 350 milioni di euro.

Reazione della Deutsche Bank

Tutti e dieci sono indagati per l'accusa di evasione fiscale aggravata. Secondo il rapporto, sarebbero responsabili del fatto che tra il 2008 e il 2010 la Postbank avrebbe presentato dichiarazioni dei redditi societari false o incomplete.

Secondo le proprie informazioni, la Deutsche Bank è coinvolta nelle indagini solo come terza parte, quindi non ne sarebbe il fulcro. Oggetto delle indagini sarebbero, a quanto da lei noto, transazioni dell'attuale filiale Postbank risalenti agli anni dal 2008 al 2010, quando però non era ancora stata completamente acquisita dalla banca di Francoforte. La Deutsche Bank era entrata nel 2008 nell'allora Postbank, con sede a Bonn, ne aveva acquisito la maggioranza nel 2010 e l'aveva integrata giuridicamente nel 2018.

Una portavoce della Deutsche Bank ha dichiarato: "Wir bestätigen, dass in den Geschäftsräumen der Deutschen Bank eine Maßnahme der Staatsanwaltschaft Düsseldorf durchgeführt wird." Ha chiesto comprensione per il fatto di non potersi esprimere oltre. La banca ha annunciato che sosterrà le autorità "vollumfänglich".

Entità delle perquisizioni

La Procura di Düsseldorf inizialmente non è stata raggiungibile per una dichiarazione e ha successivamente fatto riferimento al segreto fiscale. Anche il Ministero delle Finanze del Nordreno-Vestfalia ha dichiarato di non poter fornire ulteriori informazioni a causa dell'obbligo di riservatezza fiscale.

Secondo le indicazioni del Ministero delle Finanze della NRW, 150 collaboratrici e collaboratori dell'Ufficio investigativo criminale del Land per la lotta alla criminalità finanziaria hanno perquisito locali commerciali e privati in diverse città tedesche, anche nel Nordreno-Vestfalia. Solo la settimana scorsa la Procura di Francoforte aveva confermato una retata in una filiale della Deutsche Bank alla Taunusanlage di Francoforte, senza però esprimersi sui retroscena esatti. All'inizio dell'anno erano stati perquisiti uffici della banca con l'accusa di riciclaggio di denaro.

Le operazioni Cum-Cum sono considerate la variante più ampia dei casi Cum-Ex. Mentre nel Cum-Ex si trattava del rimborso di un'imposta sui redditi da capitale mai versata, le operazioni Cum-Cum procuravano vantaggi fiscali ai detentori esteri di azioni tedesche. Secondo le stime, le transazioni Cum-Cum avrebbero causato un danno fiscale di 28 miliardi di euro, quindi nettamente superiore a quello delle operazioni Cum-Ex. Il Ministero delle Finanze tedesco aveva dichiarato di ritenere le operazioni "Cum-Cum" illegali nella maggior parte dei casi.

La Deutsche Bank è il successore legale della Postbank e pertanto è obiettivo delle attuali perquisizioni. In qualità di maggiore banca tedesca, si vede così confrontata, nel giro di poco tempo, nuovamente con perquisizioni da parte di procuratori e investigatori fiscali.